关于赤坎区2018年度预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况报告

——2019年12月30日在湛江市赤坎区第十届人民代表大会

常务委员会第三十四次会议上

赤坎区人民政府

赤坎区人民代表大会常务委员会：

区委、区政府高度重视审计整改工作，认真学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，从推动党中央、国务院重大决策部署落地落实的高度，充分认识抓好审计发现问题整改的重要意义，压实相关部门责任，推动审计整改工作的开展。审计局积极主动加强跟踪，提醒、指导被审计单位抓紧落实对审计发现问题的整改工作，被审计单位做为审计整改工作主体，大多数都能充分认识到审计整改工作的重要性，对能马上整改的问题的抓紧落实，未能及时整改的采取措施，杜绝再次出现类似问题。

从审计整改的总体情况看，大部分审计查出问题的整改工作都比较到位，效果明显，但仍有一些问题的整改仍在持续进行中。

一、财政管理审计查出问题的整改情况

（一）区级财政管理审计整改情况。

1.关于“未及时安排上级专项补助资金，涉及金额15092.41万元”的问题。2018年底至目前，已新安排支出8066.66万元，尚有7025.75万元未安排支出。

2.关于“非税收入10.04万元未按规定缴入国库”的问题。区财政局在审计期间已经做出整改，于2019年3月29日将该款缴入国库。

3.关于“部分省级专项资金预算执行进度较慢，资金沉淀”的问题。审计抽查发现5项省级专项资金预算执行进度较慢，涉及资金3064.64万元。2018年底至今已新拨付1109.97万元，尚有1954.67万元未拨付。具体情况如下：

（1）市财政局下达教育发展专项资金（推进教育现代化及农村义务教育寄宿制学校建设用途）500万元，目前项目正在推进中，资金尚未拨付。

（2）市财政局下达农村环境整治奖补资金400万元，2018年底结余结转389.8万元，现已全部拨付。

（3）市财政局下达教育发展专项资金（推进教育现代化及农村义务教育寄宿制学校建设用途）493万元，截至2018年底该项资金未使用。2018年底至今，已拨付453万元，尚有40万元未拨付。

（4）市财政局下达基础教育奖补资金975万元，截至2018年底结余结转969.75万元。2018年底至今，已新拨付85.75万元，尚有884万元未拨付。

（5）市财政局下达促进就业创业发展专项资金960万元，截至2018年底结余结转712.09万元。2018年底至今，已新拨付181.42万元，尚530.67万元未拨付。

4.关于“存量资金未及时清理盘活”的问题。截至2018年底尚有结转满2年及以上的结转结余项目资金930.02万元未及时清理收回统筹。区财政局已将《关于盘活2017年及以前年度财政存量资金的请示》报给区政府，清理盘活工作在进行中。

（二）部门预算执行审计整改情况。

1.关于“应缴未缴财政专户款3.15万元”的问题。市八小在审计期间已经做出整改，于2019年7月8日将3.15万元缴入财政专户。

2.关于“超支挂账，涉及金额74.99万元”的问题。区发改局、市八小和市二十一小等所有涉及单位都已对2018年度新增超支挂账做调账处理。区发改局和市八小分别尚有4.08万元和14.24万元以前年度超支挂账待消化。

3.关于“接待费开支不规范，涉及金额2.60万元”的问题。区食药监局、区牙科所、区委政法委等所有涉及单位采取组织人员学习《党政机关国内公务接待管理规定》的有关规定，并修订了本单位的公务接待实施细则，规范公务接待工作。

4.关于“报销手续不规范，涉及金额76万元”的问题。区委政法委、区食药监局、区发改局、中山街道办等所涉及单位召开会议，对涉及不规范票据报销人员进行批评，组织人员学习有关制度文件，要求财务人员严格按相关规定进行会计核算。

5.关于“固定资产账实不符，涉及金额35.55万元”的问题。区食药监局、区发改局、区妇幼保健院等所有涉及单位已进行整改，对未入账的固定资产补记入账，对盘亏的固定资产按制度规定冲减会计账目。

6.关于“超范围超限额使用现金结算，涉及金额6.1万元”的问题。区发改局、区牙科所等所有涉及单位组织人员加强学习，要求严格遵守财务收支结算规定，杜绝类似情况发现。

7.关于“使用项目资金4.5万元支付欠酒店餐费款”（原区物价局历史遗留拖欠餐费）的问题。区发改局正在整改。

8.关于“越权审批区价格认证中心的财务开支”的问题。区发改局领导已不再签批区价格认证中心的财务开支，由其法定代表人审核签批。

二、绩效审计整改情况

（一）2018年新增地方政府债券资金方面问题的整改情况。

新增债券使用效益不高的问题。截止2018年底，区共有4个项目384.8万元的新增债券资金沉淀在项目单位，未实际使用。2018年底至今已支出303.05万元，尚有81.75万元（含质保金17.75万元）未支出。具体情况如下：

1.2018年区财政拨付新增专项债券资金64万元至湛江市公安消防支队赤坎大队用于购买消防摩托车。目前，该项目已在省消防总队进入招投标程序，市公安消防支队赤坎大队将继续跟进该项目进度，盘活债券资金。

2.2018年区财政拨付新增专项债券资金1.80万元至区文化新闻出版局用于支付区公共文化服务中心选址用地土地测绘费。该款项已于2019年7月11日转付湛江市精诚房屋测绘服务有限公司。

3.2018年市下达的新增一般债券资金15万元用于支付南方六横路征地拆迁，该款已于2018年5月21日全部拨付。

4.2018年市下达的新增一般债券资金304万元用于市区双桶果皮箱项目经费。该项目已经完工，截至2019年11月止，已拨付286.25万元，余款待质保期满后支付。

（二）医疗卫生事业发展资金方面问题的整改情况。

1.关于未按时完成村卫生站建设的问题。2019年2月7日南桥街道百姓村卫生站已竣工验收，2019年6月村委已选派村医进驻；2019年5月12日北桥街道大埠村卫生站已竣工验收，2019年4月村委已选派村医进驻。

2.关于未按规定标准发放村卫生站医生补贴资金的问题。区2017-2018年未按规定标准发放的村卫生站医生补贴资金卫健局已纳入2020年部门预算，待批准后执行。

3.关于未及时发放村卫生站医生补贴的问题。区卫健局已完成村卫生站医生2018年年度考核工作，并按规定将村卫生站医生补贴拨付至村医个人账户。

（三）教育事业发展资金方面的整改情况。

关于山区和农村边远地区学校教师生活市级补助资金发放不及时的问题，区教育局积极整改，2019年度该项资金的发放工作已进入公示阶段。

三、国家和省重大政策落实跟踪审计整改情况

（一）区加强基层医疗卫生服务能力建设政策落实情况跟踪审计的整改情况。

1.关于财政资金下达、拨付不及时的问题（相关资金审计时已拨付）。区财政表示以后将按时间进度及支出进度足额拨付项目资金。

2.关于村卫生站医生补贴滞拨和基层医疗卫生机构全科医生实际配备人数不足的问题。区卫健局已完成村卫生站医生2018年年度考核工作，并按规定将村卫生站医生补贴拨付至村医个人账户。对仍空缺的全科医生岗位，继续按原条件选聘选派。

（二）区2019年上半年国家和省重大政策措施落实情况跟踪审计的整改情况。

1.关于未按办事流程进行环境影响评价审批的问题。市生态环境局赤坎分局已规范环境影响评价审批程序，委托区行政服务中心受理和办结相关业务。

2.关于未为重大基础设施、民生工程和重大产业布局项目的环境影响评价文件审批开辟绿色通道的问题。市生态环境局赤坎分局积极精简环评审批受理前置条件，优化审批流程，减少了审批时间，进一步提高行政审批效率。

从审计整改的情况看，大部分审计查出问题都得到了整改，但仍有一些问题的整改仍在持续进行中。下一步，将继续加强审计整改的督促指导和跟踪检查，督促有关部门单位进一步落实整改措施，确保整改效果。同时，推动相关单位严肃财经纪律，强化责任追究，健全整改长效机制。

以上报告，请予审议。