2018年赤坎区预算调整方案

赤坎区人民代表大会常务委员会：

2018年，在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督和支持下，我区财税部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，积极应对严峻复杂的财税经济形势，充分发挥财政职能，努力组织财政收入，调整优化支出结构，增强财政保障能力，按照“保工资、保运转、保民生”的原则，合理安排各项支出。现根据《中华人民共和国预算法》的规定，结合全区2018年预算执行实际情况，对2018年赤坎区预算进行调整，具体情况如下，请审议。

一、2018年赤坎区一般公共预算调整意见

（一）一般公共预算总收支调整意见

全年一般公共预算总收入净调增18385万元，由年初预算103412万元调整为121797万元。其中：一般公共预算收入调整为35645万元（调减3176万元），上级补助收入58333万元（调减3905万元），调入资金26507万元（含土地资金19480万元、城市基础设施配套费分成部分3200万元等），再融资债券收入300万元，上年结余1012万元（按2017年决算数，调减1341万元）。

全年一般公共预算总支出净调增18385万元，由年初预算103412万元调整为121797万元。其中：一般公共预算支出103376万元（调增11456万元，含再融资债券支出300万元），上解上级支出13157万元（调增5000万元，主要是上解2017年省临时救助），净结余5264万元（调增1929万元）。

（二）一般公共预算收入调整意见

一般公共预算收入由年初预算38821万元调整为35645万元，调整后比上年决算数增收353万元，增长1.0%。其中：税收收入由年初预算29353万元调整为30257万元，调整后比上年决算数增收4281万元，增长16.5%；非税收入由年初预算9468万元调整为5388万元，主要是由于按要求进一步规范非税管理，不断提高财政收入质量，全面落实国家一系列减税降费政策等原因，据此测算，非税收入全年预计完成5388万元，调整后占一般公共预算收入的15.1%。

（三）一般公共预算支出调整意见

一般公共预算支出调增11456万元，具体情况如下：

1.将已经列入预算但不需要开支的5366万元（附件1），调整用于急需开支的民生等支出。具体情况是：一般公共服务支出调减158万元，教育支出调减1200万元，科学技术支出50万元，文化体育与传媒支出1000万元，社会保障和就业支出调减87万元，医疗卫生和计划生育支出调减3万元，城乡社区支出调减1519万元，农林水支出149万元，其他支出调减1200万元。

2.调增支出16822万元（附件2）。主要是结合我区实际工作需要和区各预算项目支出进度，相应调增支出16822万元。

二、专户支出调整情况

全年赤坎区财政专户（教育收费）支出调增1174万元（附件3），主要是教育专户支出。

三、政府性基金预算收支调整意见

（一）政府性基金总收入调整意见

全年政府性基金预算总收入净调增31908万元，由年初预算6267万元调整为38175万元。其中：政府性基金收入229万元，上年结余5113万元，上级补助收入27833万元（含土地资金19480万元、城市基础设施配套费分成部分3200万元等），2018年新增债券收入5000万元（湛财金〔2018〕53号）。

（二）政府性基金总支出调整意见

全年政府性基金预算总支出净调增31908万元，由年初预算6267万元调整为38175万元。其中：政府性基金支出9350万元（含2018年新增债券支出5000万元），调出资金26507万元（含土地资金19480万元、城市基础设施配套费分成部分3200万元等），结转下年支出2318万元。

四、全力以赴，努力完成今年调整后的财政预算目标

2018年财政预算调整后，工作任务依然很艰巨。我们将进一步统一思想，锁定目标，突出重点，强化职责，着力抓好以下工作：

（一）全力以赴，抓好财政收入组织工作

一是加强分析研判。积极应对复杂多变的经济形势，准确研判财政收入增减变化趋势，切实提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性，精准组织财政收入。二是加强横向联系。支持税务部门依法依规强化税收收入征管，加强对重点税源、重点行业和纳税大户的监督检查，堵塞流失漏洞，确保应收尽收。三是提升收入质量。持续优化财政收入结构，切实提高税收收入在财政收入中的比重，进一步提升财政收入质量。

（二）深入开展税源调查，把握税源脉搏

加强区税务部门团结协作，整合征管数据，实现信息共享。同时，加强部门联动，对建筑业、房地产业、金融保险业及现代服务业等重点行业，要加强“营改增”后的管理工作，做好税源调查工作，摸清“营改增”纳税人的税源结构及发展现状，加强税收调查分析，强化风险管理，落实各项征管措施，不断提高税收征管质量和效率。加大经济税源分析监控力度，强化对重点税源行业和企业的分析和收入计划执行情况分析，及时发现和掌握收入工作中的异常情况和薄弱环节，及时掌握动态税源真实情况，并制定各种有效措施，抓好组织收入工作。

（三）优化支出结构，加大统筹力度确保支出需要

根据我区的财力状况，调整优化支出结构，统筹安排各项支出。一是坚持厉行节约，缩减“三公”经费等一般性支出，全力“保工资、保运转”。二是积极筹集资金，切实保障教育、社会保障和就业以及巩卫创文等支出，全力“保民生、保重点”。三是开展存量资金清理，继续加大力度对滞留在国库和预算单位账户的存量资金进行清理，将资金统筹用于急需开支的项目和民生支出。