区十届人大

二次会议文件（8）

湛江市赤坎区2016年预算执行情况

和2017年预算草案的报告

——  2017年3月30日在湛江市赤坎区

     第十届人民代表大会第二次会议上

赤坎区财政局局长  杜洪臻

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会提交赤坎区2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年是“十三五”规划的开局之年，一年来，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督指导下，在市财政局的大力支持下，在全区干部职工的关心支持下，我区财税部门深入贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神，认真践行科学发展观，充分发挥公共财政职能，努力抓好组织收入、优化支出结构、促进经济转型、惠及民生、落实改革、优化干部队伍等工作，有力地促进了全区经济和各项社会事业的稳定协调发展。

（一）一般公共预算执行情况

2016年，全区一般公共预算收入40248万元,按可比口径同比下降12.88%（以下均采用可比口径）。其中，税收收入24120万元，同比下降8.91%，占一般公共预算收入的59.93%；非税收入16128万元，同比下降18.21%，占一般公共预算收入的40.07%。加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金等，初步预计，2016年全区一般公共预算总收入112536万元。

全区一般公共预算支出99840万元，加上上解省、市支出、年终结余等，初步预计，2016年全区一般公共预算总支出112536万元 。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，政府性基金补助收入、上年结余收入等，初步预计，政府性基金预算总收入10448万元。政府性基金预算支出6712万元，加上调出资金和年终结余等，初步预计，全区政府性基金预算总支出10448万元。

（三）“三公”经费支出情况

在保障人员经费落实和部门正常运转的前提下，继续压缩一般性行政支出，确保厉行节约各项任务目标落实到位，我区“三公”经费支出持续降低。2016年，我区“三公”经费支出611.16万元，同比减支318.9万元，减少34.29%。其中：因公出国（境）经费10.8万元，同比减支1.64万元，减少13.18%；公务用车购置费0万元，同比减支40.61万元，减少100%；公务用车运行维护费326.3万元，同比减支207.31万元，减少38.85%；公务接待费274.06万元，同比减支69.34万元，减少20.19%。

二、全力以赴，攻坚克难，财政工作上新台阶

（一）强化财政收支管理，凸显财政保障能力

面对“营改增”税制结构性调整、增值税收入分成体制调整以及清费降本减负政策带来的增收压力，我区财税部门主动作为，积极应对，做好组织收入工作，不断优化支出结构，为各项工作稳步开展提高坚强财政保障。一是抓好收入征管。加强与税务部门的配合沟通，注重对整体经济形势和财政收入形势详细分析和掌握，及时调整征收措施。抓好税源变动的监测和分析，对重点税源和重点行业实施征管监控，认真调查和分析税收情况，深入了解组织收入中存在的问题，及时研究解决对策，确保收入及时入库。强化非税收入管理，完善非税收入征收管理制度，确保应收尽收。二是持续保障民生支出。2016年，我区安排民生领域（公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水和住房保障等）支出累计78515万元，占一般公共预算支出的78.64%。三是持续保障重点工作。在资金极度紧张的情况下，认真贯彻落实中央八项规定精神，统筹财政合力支出，对于不符合八项规定及上级相关文件精神的资金不予办理，不断加强预算支出的管理，继续压缩一般性行政支出，合理安排资金，保障区委、区政府确定的“五城同创”等重点支出需要，如打造金沙湾片区“三个城市”试点示范区，安排专项经费2000万元。

（二）强化财税机制改革，激发财政管理能力

一是深化部门预算改革。推进预算编制精细化，严格按照新修订的《预算法》要求，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，抓好部门预算编制工作。全面考虑预算年度收支增减因素，根据实际工作情况，进一步细化落实预算编制内容。同时，全面接受人大监督，进一步增强预算法制理念，提高财政精细化管理水平。二是加大预决算公开力度。“阳光是最好的防腐剂”，积极为全区各预算单位在区政府网站公开本部门预算基本情况说明、部门预决算及“三公”经费预决算做好指导工作，进一步增加财政预算收支的透明度，提升预算管理水平，为更好地保障社会公众的知情权、参与权和监督权夯实了基础。三是深化政府债务管理改革。充分发挥能动性，加强财务资金管理，对已经明确的存量债务进行跟踪分析项目进度，对债务类型及存量债务不匹配的及时清理。经过努力，取得2016年度广东省定向承销政府债券置换4550万元额度，大大减轻我区的债务利息负担，债务利息利率由原来的7.8%降至约3.34%，每年节省财政利息约205.7万元。

（三）强化公共服务职能，提升社会保障能力

一是支持社会保障事业。为保障我区低收入群体的基本生活，自2016年1月起，我区城镇低保对象补助标准由原来430元/月/人提高至500元/月/人，补差水平由原来374元/月提高至418元/月，农村低保对象补助标准由原来260元/月/人提高至350元/月/人；残疾人生活津贴补助标准及残疾人重度护理津贴补助标准为1200元/年/人、1800元/年/人；五保户补助标准由原来730元/月/人提高至792元/月/人；孤儿补助标准由原来760元/月/人提高到820元/月/人；城乡居民社会养老保险基础养老金标准由100元/月/人提高至110元/月/人。2016年，共发放资金2106.31万元（其中：我区低保对象759.53万元、残疾人生活保障对象352.32万元、五保供养对象25.14万元、孤儿保障对象9.55万元、低保对象医疗救助34.62万元、城乡居民养老保险保障对象925.15万元），资金全部实行社会化发放，通过银行、信用社等代理金融机构直接发放到户，确保资金安全。积极筹集居民医疗保险资金，全年安排城乡居民医疗保险专项资金4435.14万元，惠及全区10.52万人。抓好灵活就业困难人员社会补贴发放，全年共发放灵活就业困难人员社会补贴442.78万元，惠及我区2195人，发放技能晋升培训补贴351.79万元，有效促进了就业惠民政策落实。二是支持教育事业。2016年，我区教育经费投入共43256万元，在保证全区各学校各项工作正常运转的同时，积极推进城区中小学校和幼儿园学位规划建设，在上级财政补助资金尚未下达的前提下，及时、足额解决了市第八小学（新校区）、市第二小学、市第四小学、市第十六小学、市第十七小学、市第二十四小学、市初级实验小学、市第十七中学等八所学校相关建设项目所需的前期资金，为解决我区“就学难”和“大班额”问题提供了有力的保障。三是支持改善农村人居环境。围绕党中央全面建设小康社会的整体目标，积极用好中央、省、市专项扶贫资金，投入农村危房改造资金共479.86万元，为“新时期精准扶贫精准脱贫”工作的实施提供经费保障。四是支持惠农政策落实。全面落实政策性水稻保险全覆盖，全年完成水稻种植承保面积4784.14 亩，参保户数 3252 户，参保率 100 %。配合做好农村公益事业一事一议项目申报，全年申报农村道路、文化楼和文化广场建设项目共7个，项目总投资721.52万元，其中，财政奖补资金240.52万元。

（四）强化财政资金监管，提高财政监管能力

一是工程审核节支成果显著。坚持对送审的工程项目进行实地了解、核实，不断完善工程审核程序。2016年，送审工程项目184笔，送审金额13316.15万元，审定金额11768.37万元，节约财政资金1547.78万元，节约率11.62%。二是政府采购监管科学规范。以《政府采购法实施条例》为基础，扎实推进政府采购各项工作。通过开展学习培训、加强信息化工作、健全监管体系等措施，推进政府采购工作制度化、规范化、法治化。2016年，政府采购预算金额2698.02万元，实际采购金额2592.36万元，节约资金105.66万元，节约率3.91%。三是国有资产管理工作有序。抓好办公用房清理工作，根据市委督查室《关于立项督查党政机关办公用房清理整改工作的通知》（湛督字〔2016〕11号）和市财政局《关于进一步开展湛江市党政机关办公用房清理整改工作的通知》（湛财资〔2016〕14号）的要求，组织全区党政机关开展办公用房清理整改工作，并会同区委办对其中的27个单位办公用房进行实地检测验收，确保党政机关办公用房清理整改工作落到实处。开展国有资产清查工作，根据《转发财政部关于开展2016年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》（湛财资〔2016〕6号）要求，向区属各单位发放《2016年全国行政事业单位国有资产清查工作文件汇编》资料，组织开展业务培训，确保国有资产清查工作顺利进行。四是资金监督检查加强。扩大财政资金的监管范围，把本级财政收入、上级部门安排及下达的专项资金统统纳入监管范围。严把项目申报关，对于项目资金的拨付、使用情况进行全程监督。根据市财政局《关于开展2016年财政专项资金联动检查的通知》（湛财监〔2016〕1号）要求，将2015年度超强台风“彩虹”救灾复产补助资金列入2016年重点检查范围，对区属单位关于该项资金的使用情况进行监督检查。

（五）强化干部队伍建设，增强财政服务能力

一是加强党性教育。扎实开展“两学一做”学习教育，把“两学一做”融入到工作开展的各个环节中，规范党内生活，加强对党员队伍的管理，通过开展局领导为全局党员干部职工上党课、召开全体党员会议专题开展“坚定信仰信念，保持党员本色”学习讨论、党学习小组分组学习等活动，教育引导全局党员干部职工进一步坚定理想信念，增强政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，严守政治纪律政治规矩，强化宗旨观念，勇于担当作为。二是加强作风建设。牢固树立“为民、利民、便民”意识，提高办事效率，提升服务水平，认真落实一次性告知、首问责任、限时办结等制度，不断提高办事效率和服务水平，更好地为基层、群众服务。通过“换位思考”，从其他部门、单位的角度去考虑他们提出要解决的问题，理解对方的难处，有针对性地处理好有关事务。三是建立内控制度体系。根据市财政局《转发省财政厅关于加强财政内部控制工作意见的通知》（湛财监〔2016〕2号）要求，我局认真分析业务特点，紧密结合原有内部控制体系实际情况，成立了内部控制委员会，针对加强财政内部控制工作，制定了《赤坎区财政局加强内部控制工作实施方案》和《赤坎区财政局内部控制基本制度（试行）》，明确内部控制目标、制度体系、组织管理架构、职责分工及相关工作措施和制度。通过开展内部控制建设，有效避免了资金分配过程中的行政风险、法律风险和廉政风险。

各位代表，在过去一年里，我区财政工作在经济下行的严峻趋势中求发展，在发展中求突破，财政运行总体平稳。与此同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题：一是因受到总体经济下滑、营改增政策等多种因素的叠加影响，导致财政税收增长乏力，财政增收压力较大。二是民生支出等刚性支出增长较快，收支矛盾日趋尖锐。三是政府性债务风险总体可控，但化解风险的任务长期而艰巨。对这些问题，我们将高度重视，认真分析原因，在今后的工作中采取有效措施，努力加以解决。

三、2017年财政预算草案

（一）2017年预算编制的指导思想及编制原则

2017年预算编制指导思想

根据新修订的《预算法》以及区委、区政府对预算编制的要求，2017年我区财政预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会、省委十一届八次全会和市委十届十二次全会及区委十届二次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕加快建设环北部湾中心城市核心区总目标，继续实施积极财政政策，推动实施现代服务业和都市型工业双轮驱动发展战略；严格落实预算法要求，建立健全规范完整、透明高效的预算管理机制；加大财政资金统筹使用力度，发挥财政资金的支撑和导向作用；着力改善民生福祉，从严控制一般性支出，持续增加民生投入，为推进活力赤坎、品质赤坎、幸福赤坎建设，打造环北部湾中心城市核心区提供有力的财力支撑。

2017年部门预算编制原则

1.依法依规，强化约束原则。严格落实新修订的《预算法》等法律法规要求，牢固树立依法行政、依法理财的观念，将法治观念贯穿于预算编制的全过程。硬化预算约束，预算编制与区委、区政府重大决策部署相衔接，充分考虑预算年度收支增减因素，减少执行中预算科目、项目调剂事项。

2.积极稳妥，收支平衡原则。预算收入的编制坚持实事求是、积极稳妥、留有余地。充分考虑国内外经济社会发展形势、税收政策调整等因素，确保收入预测与经济社会发展状况相适应；预算支出的安排做到量力而行，注重与财力保障水平相适应，做到收支平衡。

3.细化编制，精准预算原则。按照新修订的《预算法》 的要求，进一步细化预算编制内容。实施综合预算，继续开展存量资金清理，加大资金统筹力度，统筹安排各项财政资金和其他收入。加强预算编制基础性工作，健全支出标准体系，细化预算编制。

4.厉行节约，反对浪费原则。贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，坚持勤俭节约，严格控制“三公”经费、会议费、办公费等一般性支出。

5.突出重点，力促增长原则。按照公共财政的要求，优化支出结构，区分轻重缓急，集中财力办大事。在“保工资”的前提下，千方百计提高在职及离退休干部的待遇，保障部门正常运转的基本支出及各项法定支出需要，保障关系群众的民生支出，保障安全和维护稳定的支出，保障区委、区政府重大决策支出需要。

6.信息公开，预算透明原则。将公开透明贯穿预算改革和管理全过程，以“公开为常态、不公开为例外”为原则，全面推进预算信息公开，进一步扩大公开范围、细化公开内容、完善公开机制，依法落实预算公开时限和责任。

（二）2017年一般公共预算草案 

根据上述指导思想和编制原则，结合2017年的经济形势预测，2017年我区公共财政预算收入安排44274万元，加上省市补助收入和上年结余，总收入为106502万元。按照“量入为出、科学客观、收支平衡”原则，减去上解省市支出和结转下年支出等，公共财政预算支出安排98295万元。

一般公共预算收入安排情况

2017年，我区公共财政预算收入安排44274万元，增长10%。其中：税收收入27123万元，占公共财政预算收入的61.26%，增长12.45%；非税收入17151万元，占公共财政预算收入的38.74%。

具体收入项目安排如下：增值税13495万元、营业税143万元、企业所得税2295万元、个人所得税1479万元、城建税3110万元、房产税1774万元、印花税837万元、城镇土地使用税1158万元、土地增值税2832万元、专项收入3267万元、行政事业性收费1830万元、罚没收入384万元、国有资源（资产）有偿使用收入2989万元、其他收入8681万元。

一般公共预算支出安排情况

2017年，我区公共财政预算支出安排98295万元，比上年预算增加12117万元，增长14.06%。

按支出经济分类，主要是：工资福利支出30838万元，商品和服务支出7864万元，对个人和家庭的补助支出18898万元，其他基本支出14279万元，项目支出26416万元。

按支出功能分类，主要是：一般公共服务支出14196万元，国防支出281万元，公共安全支出2139万元，教育支出42807万元，科学技术支出364万元，文化体育与传媒支出434万元，社会保障和就业支出9969万元，医疗卫生支出5850万元，节能环保支出9万元，城乡社区事务支出14552万元，农林水事务支出1085万元，资源勘探电力信息等事务支出834万元，商业服务业等事务支出50万元，国土资源气象等事务支出70万元，住房保障支出915万元，预备费980万元，其他支出3508万元，债务付息支出252万元。

四、勇于担当，锐意进取，力争财政工作实现新突破

（一）围绕“挖税源，拓税收”，着力充实地方财力

整合现有财税资源，努力培植新的财政收入增长点。准确把握我区经济发展形势，积极推进“优二强三”，推动实施现代服务业和都市型工业双轮驱动发展战略，为壮大财源提供坚实的基础。大力实施积极财政政策，充分发挥财政资金的导向作用，着力支持发展总部经济、楼宇经济和跨境电子商务，建设特色商贸街区和中心城区核心商圈，进一步培植财源，夯实财政增收的基础。联同税务部门摸清辖区房地产企业存在跨区经营的底子，多方联动，协调跨区经营的企业在赤坎办理税务登记，严格按照规定预缴税款，确保税款应收尽收。

（二）围绕“优支出，促和谐”，着力保障社会民生

根据我区的财力状况，调整优化支出结构，统筹安排各项支出。坚持厉行节约，严控因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出等一般性支出，进一步压缩一般性支出规模。在全力“保工资、保运转”的同时，继续加大财政对民生实事的投入力度，科学统筹财力支持重点项目、重点领域支出，优先保障教育、文化、医疗卫生、就业和社会保障等公共服务领域的投入，以推进基本公共服务均等化为抓手，切实落实十件民生实事，进一步加大财政支持力度，继续推进惠民工程，促进全区经济社会和谐、协调发展。

（三）围绕“强管理，严监督”，着力规范资金使用

进一步健全完善财政监督机制，认真贯彻《预算法》、《会计法》等财经法规，加强对财政资金使用的跟踪监督，探索建立寓监督于预算管理全过程的运行机制，确保财政资金使用安全有效。认真贯彻《政府采购法实施条例》，以“规范与效率并重”为原则，既重备案程序，又重服务质量，强化政府采购监管，增强政府采购规范化。继续把好工程审核关，按照客观、公正、审慎的原则，该核减的减下来，节约财政资金的同时，发挥资金最大效益。强化绩效管理，健全绩效评价管理体系，形成多层次、多类型相结合的绩效评价机制。自觉接受人大、审计及社会舆论的监督，提高预算的透明度，努力扩大社会知情权，注重通过接受社会各界监督，改进财政工作，提高管理水平，努力打造高效透明的“阳光理财”模式。

（四）围绕“提能力，转作风”，着力加强队伍建设

坚持围绕中心、服务大局，推进“两学一做”学习教育常态化制度化，把开展基层党建规范提质行动与协调推进财政改革、收入组织、财政监督、民生改善、助推经济发展等结合起来，以加强党建带动干部队伍建设，致力打造懂专业、敢担当、能负重、作风正的干部团队。坚持提升干部工作能力，注重加强对干部的教育培训工作，培养复合型和实用型财政人才，进一步提高质量和财政服务水平。坚持改进作风，大力弘扬社会主义核心价值体系，不断提高干部素质，增强敬业精神，发扬优良作风，激发工作动力，牢固树立为民理财的工作宗旨，努力树立讲服务、讲效率、讲执行力的干部队伍形象。

各位代表，2017年是我区落实“十三五”规划的第二年，财政工作任务光荣和艰巨，责任重大。我们要高举中国特色社会主义伟大旗帜，紧密围绕区委、区政府的战略部署，自觉接受人大对财政工作的监督和指导，勇于担当，锐意进取，努力推动各项工作，确保完成全年目标任务，为实现我区经济持续健康发展、全面建设小康社会作出积极贡献！

附件下载： 

附件1：2017年政府性基金支出按经济科目汇总表

附件2：2017年本级一般公共预算基本支出

附件3：2017年本级一般公共预算支出表

附件4：2017年政府性基金预算收支明细表

附件5：2017年政府性基金预算总收支情况表

附件6：关于2017年我区“三公”经费预算情况说明

附件7：2017年赤坎区地方性政府债务情况说明

附件8：关于政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的情况说明

附件9：2017年税收返还和转移支付情况说明

附件10：2017年赤坎区一般公共预算支出明细表（按经济分类）

附件11：2017年赤坎区一般公共预算收支总表

附件12：2017年赤坎区一般公共预算支出明细表（按功能科目分类）

附件13：2017年一般公共预算税收返还和转移支付表

附件14：2017年政府性基金转移支付表

附件15：政府一般债务限额和余额情况表

附件16：政府专项债务限额和余额情况表

附件17：2017年举借债务情况

附件18：2017年赤坎区预算绩效工作推进情况

附件19：2017年关于支出经济分类科目的说明

附件20：关于2017年赤坎区一般公共预算支出的说明